Leningen
De module Leningen forecastt de cashflow-impact van je leningportefeuille. Voor elke lening definieer je een aflossingsschema en de module berekent maandelijkse aflossingen, rentelasten en uitstaand saldo gedurende je forecastperiode.
Dit is een zelfstandige module op scenarioniveau — elk scenario kan een andere financieringsstructuur modelleren.
Wanneer gebruik je Leningen
Gebruik deze module wanneer:
- Je bestaande leningen hebt waarvan je het aflossingsschema in je cashflowforecast wilt opnemen
- Je nieuwe financiering plant (opnamedatum, bedrag, voorwaarden)
- Je wilt dat rentelasten automatisch in je P&L verschijnen zonder handmatige invoer
- Je leningfinanciering koppelt aan specifieke verwervingen van vaste activa (zie module Vaste activa)
De module aanmaken
- Klik in je Scenario op Budget toevoegen
- Kies Leningen
- Doorloop de installatiewizard (4 stappen)
Stap 1 — Introductie
Stel de forecastperiode in. Kies of je bestaande leninggegevens wilt importeren vanuit een gekoppelde integratie als je boekhoudpakket leningschema's bijhoudt.
Stap 2 — Overzicht leningen
Voeg individuele leningen toe en beheer ze. Per lening:
| Veld | Wat het definieert |
|---|---|
| Léngnaam | Bijv. "Rabobank Termijnlening 2024", "Lease – BMW 320" |
| Hoofdsom | Oorspronkelijk geleend bedrag |
| Uitstaand saldo | Huidig resterend saldo (bij een bestaande lening) |
| Rentevoet | Jaarlijkse rentevoet (Monitr converteert naar maandelijks) |
| Rentetype | Vast of variabel |
| Opnamedatum | Wanneer de leningopbrengst wordt ontvangen (kasinflow in financieringsactiviteiten) |
| Startdatum aflossing | Eerste aflossingstermijn |
| Aflossingsfrequentie | Maandelijks, kwartaallijks, jaarlijks |
| Einddatum / looptijd | Wanneer de lening volledig is afgelost |
Leningschema
Zodra je de leninggegevens hebt ingevoerd, toont de module een volledig aflossingsschema: hoofdsom en rente per periode, en het resterende saldo in de loop van de tijd. Controleer dit om te verifiëren dat het schema overeenkomt met je werkelijke leningovereenkomst.
Koppeling met Vaste activa
Als de lening een specifieke activaverwerving financiert, koppel hem dan aan een activum in de module Vaste activa:
- Stel het financieringspercentage in — het deel van de activakosten dat door deze lening wordt gedekt
- De module coördineert de cashflow bij activaverwerving met de leningopname
Dit geeft je een volledig beeld: activum verworven → leningopname ontvangen → maandelijkse aflossingen.
Stap 3 — Mapping
Wijs budgetrekeningen toe per cashflowtype:
| Invoertype | Wat het koppelt |
|---|---|
| Aflossing | Kasuitstroom in financieringsactiviteiten (Balans: vermindert leningverplichting) |
| Rentelast | Financieringskost op de P&L |
| Rentereservering | Opgebouwde rente (als rente wordt opgebouwd vóór betaling) |
| Leningopname | Kasinflow bij ontvangst van de opbrengst |
Stap 4 — Resultaat
Bekijk de maandelijkse forecast met:
- Uitstaand saldo per lening in de loop van de tijd
- Maandelijkse rentelast (P&L-impact)
- Maandelijkse aflossing (cashflow-impact)
- Totale schuldservicekosten (aflossing + rente gecombineerd)
Output in rapporten
- P&L → rentelast op de financieringskostenlijn
- Balans → leningsaldo (opgesplitst in kortlopend deel — binnen 12 maanden — en langlopend)
- Cashflow → leningopname als financieringsinflow; aflossingen als financieringsoutflows; rente als operationele of financieringsoutflow afhankelijk van je boekhoudbeleid
Nieuwe leningen in de forecast
Om geplande toekomstige financiering te modelleren, voeg je een nieuwe lening toe met een toekomstige opnamedatum. Monitr behandelt de opname als een kasinflow in de forecast en start het aflossingsschema vanaf de geconfigureerde begindatum.
De module Leningen kan ook leaseverplichtingen modelleren (IFRS 16 / right-of-use activa) door de lease als een lening te behandelen — opname = activum erkend, aflossingen = leasetermijnen, rente = ontvlechting van de discontering.