BTW-cashflow
De BTW-cashflowmodule voorspelt het verloop van de BTW-afdrachten in je cashflow. De module leest BTW-tarieven uit je budgetrekeningen en omzet-/kostenaannames uit andere modules, en berekent vervolgens de BTW die per periode wordt gegenereerd en het moment van afdracht aan (of teruggave van) de belastingdienst.
BTW-cashflow is een globale module — deze is van toepassing op het niveau van de prognose en wordt gedeeld over alle scenario's. Configureer de module één keer; de gegevens worden vervolgens in de cashflowprognose van elk scenario verwerkt.
Waarom BTW belangrijk is voor je cashflow
BTW wordt gedurende de maand bij klanten geïnd en aan leveranciers betaald, maar periodiek (maandelijks of per kwartaal) afgedragen aan de belastingdienst. Het tijdsverschil tussen het innen/betalen van BTW en de daadwerkelijke afdracht is een belangrijke post in het werkkapitaal, zeker voor groeiende bedrijven met grote omzetvolumes.
De module aanmaken
- Klik in je Prognose op Budget toevoegen
- Kies BTW-cashflow
- Volg de configuratiestappen
BTW-configuratiemodi
Monitr ondersteunt twee manieren om BTW te verwerken:
Geünificeerde BTW
Voor bedrijven met één BTW-positie (één regel voor netto verschuldigde/te vorderen BTW):
| Rekening | Wat deze bevat |
|---|---|
| Rekening gegenereerde BTW | Opgelopen BTW-saldo (te vorderen of verschuldigd) gedurende de periode |
| Afdrachtsrekening | De rekening die wordt gebruikt bij de afdracht aan de belastingdienst |
| Rapportageregel | De winst-en-verlies- of balansregel waaraan de gegenereerde BTW wordt gekoppeld |
Gesplitste BTW
Voor bedrijven die BTW-vorderingen (van klanten) en BTW-schulden (aan leveranciers) scheiden:
| Rekening | Wat deze bevat |
|---|---|
| Gegenereerde BTW-vordering | BTW geïnd bij klanten |
| Gegenereerde BTW-schuld | BTW betaald aan leveranciers |
| Afdracht vordering | Ontvangen geld van de belastingdienst (BTW-teruggave) |
| Afdracht schuld | Betaald geld aan de belastingdienst |
Gebruik Gesplitste BTW als je grootboekrekeningen onderscheid maken tussen voorbelasting en af te dragen BTW, of als je bruto BTW-rapportages nodig hebt.
BTW-tarieven op budgetrekeningen
Om de BTW correct te berekenen, moet elke budgetrekening die BTW genereert (omzet of kosten) een BTW-tarief hebben:
- Ga naar Prognoses → Budgetrekeningen
- Stel het BTW-tarief in op elke relevante rekening (bijv. 21%, 9%, 0%)
- Keer terug naar de BTW-module — deze beschikt nu over de benodigde gegevens
De pagina Validaties markeert alle budgetrekeningen waarvoor geen BTW-tarief is ingesteld.
Jaarlijkse BTW-periodes
Definieer je BTW-aangiftekalender — de periodes waarin de BTW daadwerkelijk wordt afgedragen aan de belastingdienst:
| Veld | Wat dit definieert |
|---|---|
| Periodenaam | Bijv. "Januari 2025", "Q1 2025" |
| Startdatum | Eerste dag van de BTW-periode |
| Einddatum | Laatste dag van de BTW-periode |
| Betaaldatum | Wanneer de afdracht verschuldigd is (datum van uitgaande/inkomende cashflow) |
| Teruggavedatum | Wanneer een verwachte teruggave wordt ontvangen |
| BTW-sjabloon | Optionele referentie naar een BTW-sjabloon van een vorig jaar ter vergelijking |
Voor maandelijkse BTW-aangiftes: maak 12 jaarlijkse periodes aan. Voor kwartaalaangiftes: maak er 4 aan. De betaaldatum bepaalt de cashflow — niet de einddatum van de periode.
Hoe de berekening werkt
Voor elke BTW-periode:
- Sommeert de module alle BTW die op omzet-budgetrekeningen is gegenereerd gedurende de periode (uitgaande BTW)
- Trekt alle BTW op kosten-budgetrekeningen af (inkomende BTW)
- Het netto saldo wordt afgedragen op de betaaldatum
- Als uitgaande BTW > inkomende BTW: er wordt een uitgaande cashflow voorspeld op de betaaldatum
- Als inkomende BTW > uitgaande BTW: er wordt een inkomende cashflow (teruggave) voorspeld op de teruggavedatum
Output in rapporten
- Balans → BTW-schuld/vordering op de relevante regels (opgelopen gedurende de periode)
- Cashflow → afdracht-cashflows op de betaal-/teruggavedata in werkkapitaal / operationele activiteiten
Zodra de module is geconfigureerd, is er geen handmatige invoer meer nodig — de module herberekent automatisch wanneer omzet- of kostenaannames in andere modules wijzigen.
Als je jouw rapportagestructuur wijzigt of rekeningen verwijdert die eerder in je BTW-configuratie werden gebruikt, markeert de module deze als niet-geconfigureerd. In deze status kun je de module niet opslaan totdat je terugkeert naar de instellingen van de BTW-module om de juiste rapportageregels of budgetrekeningen opnieuw te selecteren.