Consolidatie
Met consolidatie kun je financiële gegevens van alle entiteiten in jouw organisatie bekijken via één enkele set geconsolideerde rapporten. In plaats van te schakelen tussen individuele entiteitsrapporten, zie je één set geconsolideerde resultatenrekeningen, balansen en kasstroomoverzichten.
Consolidation is beschikbaar in het Premium-abonnement.
Wat consolidatie doet
Wanneer consolidatie actief is, doet Monitr het volgende:
- Combineert grootboekgegevens van alle entiteiten in de organisatie.
- Elimineert intercompany-transacties (om dubbeltellingen te voorkomen).
- Past correctieboekingen op organisatieniveau toe — handmatige correcties en eliminaties die alleen invloed hebben op de geconsolideerde weergave.
- Converteert gegevens van entiteiten in meerdere valuta naar jouw gekozen weergavevaluta voor consolidatie voor uniforme rapportage.
- Produceert één enkele set rapporten, dashboards en validaties op organisatieniveau.
Je kunt ook subconsolidaties maken: gebruik Consolidatiegroepen om aangepaste subsets van entiteiten te definiëren (bijv. alleen de Nederlandse entiteiten), en pas proportionele consolidatie toe door de consolidatiepercentage van elke entiteit in te stellen (bijv. 50% voor een gezamenlijk bezeten dochteronderneming).
Consolidatie inschakelen
Er moet aan twee vereisten worden voldaan voordat je consolidatie kunt inschakelen:
- Jouw organisatie moet minstens 2 actieve entiteiten hebben.
- Jouw organisatie moet het Premium-abonnement (of een Premium-proefperiode) hebben.
Consolidatie wordt eenmalig ingesteld via de Organisatie-instellingen:
- Ga naar Organisatie-instellingen.
- Scroll naar de sectie Consolidatie (gemarkeerd met een "Premium"-badge).
- Schakel Consolidatie activeren in.
- Selecteer jouw gewenste Weergavevaluta voor consolidatie in het dropdownmenu.
- Er verschijnt een matrix voor Relatietoewijzing tussen entiteiten hieronder. Selecteer voor elk entiteitenpaar de relatie tussen hen — dit vertelt Monitr welke transacties intercompany zijn en moeten worden geëlimineerd uit de geconsolideerde rapporten.
- Klik op Relaties vooraf invullen om Monitr automatisch relaties te laten suggereren. Vooraf invullen werkt door het btw-nummer van elke entiteit te vergelijken met de btw-nummers van relaties in het grootboek. Controleer en pas de suggesties aan voordat je opslaat.
- Klik bovenaan de pagina op Opslaan om de wijzigingen door te voeren.
Overschakelen naar geconsolideerde weergave
Zodra consolidatie actief is, kun je via een schakelaar bovenaan het scherm schakelen tussen de geconsolideerde weergave en de entiteitsweergave.
In de geconsolideerde weergave toont de zijbalk functies op organisatieniveau:
- Organisatiedashboard (vervangt entiteitsdashboards)
- Organisatierapporten (geconsolideerde resultatenrekening, balans, kasstroom)
- Organisatiestructuren (de geconsolideerde rapportagestructuur — voor toewijzingen en bewerkingen)
- Organisatievalidaties (controles tussen entiteiten)
- Organisatiecorrectieboekingen (handmatige eliminaties die alleen invloed hebben op geconsolideerde rapporten)
Geconsolideerde rapporten
Geconsolideerde rapporten hebben twee manieren om de gegevens te bekijken, te selecteren via de draaitabel-dropdown linksboven in de rappottabel:
- Per periode: Toont cijfers waarbij ICO-eliminaties (intercompany) en correctieboekingen op organisatieniveau al zijn toegepast. Dit is de volledig geconsolideerde weergave.
- Per entiteit: Toont elke entiteit in een aparte kolom. Eliminaties en correcties worden niet per entiteit toegepast — in deze weergave zie je de individuele bijdrage van elke entiteit vóór consolidatie.
Rapportagestructuur voor consolidatie
In tegenstelling tot rapportagestructuren op entiteitsniveau — waar je meerdere structuren kunt definiëren — kun je op organisatieniveau slechts één rapportagestructuur definiëren. Deze structuur kan worden gekopieerd van een van jouw entiteiten of vanaf nul worden opgebouwd.
Configureer deze via Organisatie → Rapportagestructuur (alleen zichtbaar in consolidatiemodus). De 'drag-and-drop'-bouwer werkt hetzelfde als voor structuren op entiteitsniveau — zie Rapportagestructuren voor instructies over het bouwen en toewijzen ervan.
Zorg ervoor dat de vereiste Rapportage-ankers zijn ingesteld in de rapportagestructuur van de organisatie (bijv. Totaal Balans, Nettoresultaat). Als jouw organisatie entiteiten in verschillende valuta heeft, moet je ook de ankers Koersverschil (W&V) en Koersverschil (Balans) instellen — rapporten worden anders niet geladen bij een multi-valuta consolidatie. Verplichte ankers die nog niet zijn toegewezen, zijn gemarkeerd met een Vereist-tag in het paneel Rapportage-ankers.
Slimme toewijzing voor consolidatie
Bij het configureren van jouw geconsolideerde rapportagestructuur kun je Slimme toewijzing gebruiken om automatisch rapportageregels voor te stellen voor jouw niet-toegewezen rekeningen. Monitr biedt ook AI-gedreven suggesties voor verplichte Rapportage-ankers (zoals Koersverschil) om ervoor te zorgen dat jouw multi-valuta consolidatie correct is geconfigureerd.
- Navigeer naar de pagina Rapportagestructuur in de consolidatiemodus.
- Klik op Bewerken om de bewerkingsmodus te openen.
- Klik in het paneel Rekeningen op Slimme toewijzing.
- Controleer de door AI gegenereerde suggesties en pas deze toe op jouw rapportagestructuur.
Intercompany-eliminaties
Wanneer twee entiteiten binnen dezelfde consolidatie transacties met elkaar aangaan, moeten deze transacties worden geëlimineerd om dubbeltellingen in de geconsolideerde totalen te voorkomen.
Voorbeeld: Bedrijf A factureert Bedrijf B € 100 aan managementvergoedingen. Beide maken deel uit van de consolidatie en zijn correct toegewezen in de matrix voor relatietoewijzing tussen entiteiten.
In het geconsolideerde rapport zie je:
- Kolom Bedrijf A: € 100 omzet
- Kolom Bedrijf B: € 100 kosten
- Totaalkolom: bevat zowel de € 100 omzet als de € 100 kosten
- Kolom ICO-eliminaties: keert beide boekingen om (−€ 100 omzet, −€ 100 kosten)
- Geconsolideerd totaal: € 0 — de transactie is volledig geëlimineerd
Eliminaties instellen
Intercompany-eliminaties worden beheerd via de Relatietoewijzing tussen entiteiten die je configureert bij het inschakelen van consolidatie (zie hierboven). Zodra entiteitsrelaties zijn toegewezen, identificeert en elimineert Monitr automatisch intercompany-transacties uit geconsolideerde rapporten.
Voor bedragen die buiten de standaard eliminatielogica vallen, kun je Correctieboekingen maken op organisatieniveau om specifieke waarden handmatig weg te strepen.
Consolidatiegroepen en proportionele consolidatie
Met Consolidatiegroepen kun je aangepaste groepen entiteiten binnen jouw organisatie maken voor analyserapportage. Dit is handig om geconsolideerde rapporten te bekijken voor specifieke subsets van jouw entiteiten, in plaats van altijd alle entiteiten te consolideren.
Je kunt Consolidatiegroepen ook gebruiken om proportionele consolidatie toe te passen: stel het percentage van een entiteit in op minder dan 100% (bijv. 50% voor een gezamenlijk bezeten dochteronderneming) zodat alleen het proportionele aandeel wordt meegenomen in geconsolideerde rapporten.
Een consolidatiegroep maken
- Navigeer naar een willekeurig organisatierapport (bijv. Organisatierapporten → Resultatenrekening).
- Klik op de dropdown Consolidatiegroep.
- Selecteer Nieuwe consolidatiegroep maken.
- Voer in het dialoogvenster dat verschijnt een Groepsnaam in.
- Selecteer de entiteiten die je in deze groep wilt opnemen en definieer hun percentage (bijv. 100% voor volledig geconsolideerd, 50% voor proportioneel geconsolideerd).
- Klik op Opslaan.
Een consolidatiegroep gebruiken
Eenmaal aangemaakt, kun je jouw aangepaste consolidatiegroep selecteren in de dropdown Consolidatiegroep in elk organisatierapport of dashboard om rapporten te bekijken die specifiek zijn voor die groep.
Correctie nulsaldo balans
Geconsolideerde balansrapporten passen automatisch een nulsaldo-correctie toe — maar alleen wanneer de balansvalidaties van alle onderliggende entiteiten slagen. Wanneer dit het geval is, verschijnt een rij Monitr-toewijzing – Meegenomen resultaat onder de regel Meegenomen resultaat in de geconsolideerde balans. Deze boeking compenseert het totaal van de Totaal Balans tot nul, wat bevestigt dat de geconsolideerde activa in evenwicht zijn met de geconsolideerde passiva plus eigen vermogen.
De correctie wordt automatisch toegepast — er is geen actie vereist. Als deze niet verschijnt, controleer dan of alle individuele balansvalidaties van entiteiten slagen en of zowel Totaal Balans als Meegenomen resultaat zijn geconfigureerd als rapportage-ankers in de rapportagestructuur van de organisatie.
Voor de volledige uitleg over hoe de correctie werkt, zie Automatische nulsaldo-correctie.
Geconsolideerde functies (Premium)
| Functie | Beschrijving |
|---|---|
| Organisatiedashboard | KPI's en grafieken van alle entiteiten gecombineerd |
| Organisatierapporten | Resultatenrekening, balans, kasstroom geconsolideerd |
| Organisatievalidaties | Voer alle validatiecontroles tegelijk uit over alle entiteiten |
| Organisatieprognoses | Budget op groepsniveau |
| Organisatiecorrectieboekingen | Journaalposten die alleen invloed hebben op geconsolideerde rapporten |
| Boekexport (organisatieniveau) | PDF-documenten met geconsolideerde gegevens |
| Consolidatiegroepen | Maak aangepaste entiteitsgroepen voor specifieke geconsolideerde rapporten |
Consolidatiebereik
Standaard worden alle actieve entiteiten in de organisatie opgenomen in de consolidatie. Als je een entiteit wilt uitsluiten (bijv. een slapende dochteronderneming), markeer deze dan als inactief of neem contact op met de support.
Valutaoverwegingen
Monitr ondersteunt multi-valuta consolidatie. Wanneer entiteiten in verschillende valuta opereren, tonen geconsolideerde rapporten alle waarden in jouw geselecteerde weergavevaluta voor consolidatie. Monitr converteert bedragen op entiteitsniveau met behulp van dagelijkse wisselkoersen afkomstig van currencyapi.com, die elke dag automatisch worden bijgewerkt.
Hoe koersverschillen worden berekend
Monitr gebruikt de slotkoers (de meest recente wisselkoers op of vóór de einddatum van het rapport) om balansbedragen te converteren. Omdat individuele grootboektransacties oorspronkelijk werden geboekt tegen de koers die van kracht was op het moment van boeken, ontstaat er een verschil tussen de conversie tegen de slotkoers en de originele transactiebedragen. Monitr toont dit als een rij "Monitr-toewijzing – Transactiekoersverschil" in de geconsolideerde balans en een bijbehorende beweging in de resultatenrekening.
Vereiste rapportage-ankers voor multi-valuta
Als jouw organisatie entiteiten in meer dan één valuta heeft, moet je twee extra rapportage-ankers configureren in de geconsolideerde rapportagestructuur van de organisatie: Koersverschil (Balans) en Koersverschil (W&V).
Als deze ankers ontbreken, worden geconsolideerde rapporten niet geladen. Als je probeert een rapport te bekijken zonder dat deze zijn geconfigureerd, zie je een leeg scherm met een knop [Overzicht]-anker instellen die je naar de bouwer van de rapportagestructuur leidt om de toewijzing te voltooien.